Ип свой расчетный счет. Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП и для чего он нужен

Основная цель предпринимательской деятельности – это получение денежных средств. Оплата может производиться как с помощью наличного, так и безналичного расчета. При наличном способе денежные средства передаются из рук в руки без посредников. Безналичный расчет возможен только с помощью банковских операций. В этой статье мы рассмотрим, в каких случаях ИП может работать без расчетного счета.

Виды счетов

Согласно действующих правовых норм российского законодательства, ИП может работать без расчетного счета в банке. Но на практике иногда использование банковского счета более целесообразно.

ИП может открыть следующие банковские счета:

личные (текущие) счета – предназначены для осуществления личных расчетов. Иногда его используют в предпринимательской деятельности, однако это может быть чревато негативными последствиями;
расчетный банковский счет – открывается физическими и юридическими лицами, которые осуществляют предпринимательскую деятельность.

Учитывая, что большинство бизнесменов осуществляет розничную торговлю , средства для осуществления безналичных платежей им не нужны. Но есть и иные виды деятельности, где вам желательно открыть банковский счет для приема оплаты за товары или перечисления.

Плюсы использования расчетного счета в бизнесе

Нужен ИП расчетный счет для заключения сделок, где сумма по контракту составляет более ста тысяч рублей.
Осуществлять расчетные операции можно на любой территории.
Ваши денежные средства под надежной охраной.
Работа с любыми клиентами. Иногда бывает, что наличие расчетного счета – является одним из условий при заключении сделки.
Об открытии или закрытии банковских счетов никакие государственные органы уведомлять не надо. Эта обязанность отменена с мая 2014 года.
Вести учет и сдавать отчетность, связанную с ведением счетов, законодательством не предусмотрено.
Все затраты, связанные с обслуживанием расчётного счёта, с оказанием банковских услуг, в которые могут входить комиссия за перевод зарплаты, платежи поставщикам или заказчикам, а также иные затраты учитываются на УСН в расходах по дате списания денег со счета. Отдельно требовать от банка какие-либо подтверждающие документы не надо.
Что касается электронных денежных средств, то оператор платежной системы (WebMoney, Яндекс.Деньги, Робокасса и другие) перечисляет средства, полученные от физического лица, на расчетный счет предпринимателя. Им может быть или счет, открытый у оператора или банковский счет, который ИП сообщает оператору. Такая же схема и если ваше ИП имеет корпоративные электронные кошельки.
Важно: проводить расчет электронными деньгами между субъектами хозяйственной деятельности (предпринимателями и юридическими лицами) запрещено.
Очень популярный на сегодняшний день и расчет платежными картами через мини-терминалы. Бизнесменам, да и обычным гражданам очень удобно осуществлять свои платежи через данное оборудование. Для его использования также необходимо иметь открытый расчетный счет.
без расчетного счета невозможно заключить договор интернет-эквайринга при покупке товара в интернет-магазине;
обязательно наличие банковского счета и при приеме платежа через агентов. Например, курьерская доставка вашего интернет-магазина может получать и, предназначенную для вас, наличную выручку. В данном случае курьер будет выступать агентом и зачислит денежные средства на ваш расчетный счет.

Таким образом, ответ на вопрос, может ли ИП работать без расчетного счета, однозначно положительный. Но вы должно четко осознавать, что будет выгоднее для вашего бизнеса.

Личный счет в предпринимательской деятельности

Возможность существует. Например, оплатить налоги или иные обязательные платежи можно без проблем. Главное – точно указать ФИО ИП и его ИНН. Но есть здесь и очень много нюансов, которые надо учитывать.

Банк, клиентом которого является бизнесмен, может в условиях договора указать, что данный текущий расчётный счет запрещено использовать в предпринимательских целях. Т.е. выполнение такой операции будет под вопросом из-за нецелевого использования банковского счета.
Отдельные поставщики или заказчики могут отказаться перечислять денежные суммы на текущий счет, так как у них могут возникнуть вопросы со стороны налоговых органов.
И для самого бизнесмена может возникнуть ситуация, когда его личные денежные средства посчитают доходом физического лица и потребуют уплатить соответствующий налог.
Если предприниматель в своей деятельности использует контрольно-кассовый аппарат, то расчетный счет ему иметь обязательно.
Осуществить перевод с расчетного счета ИП на личный счет можно. Но это должен быть только свой личный счет. В иных случаях налоговые органы могут потребовать уплату соответствующего налога.
Можно также внести собственные денежные средства на расчетный счет, но здесь очень точно укажите формулировку, подтверждающую внесение ваших личных денег. Вообще формулировка осуществляемых вами действий очень важна. Неправильное указание назначения платежа может привести к неверной трактовке, которая обойдется вам потерей времени, нервов и денежных средств. Если же все указано верно, то вы без труда будете разделять ваши личные платежи от платежей, осуществляемых для бизнеса.

Таким образом, ИП может работать, как без открытия банковского счета, так и с открытием расчетного или (и) личного счетов. Главное, о чем он должен помнить – это контроль за осуществлением денежных операций на таких счетах. Порядок во всем избавит от лишних денежных затрат, связанных с банковским обслуживанием или дополнительным налогообложением.

На 2017 год установлено 4 способа ведения потоков денежных средств для предпринимателя:

Наличные деньги.
Расчетный счет в банке.
Банковская карта на физическое лицо (лицевой счет).
Зачет взаимных требований с контрагентами (ст. 410 ГК РФ).

Закон не запрещает предпринимателю осуществлять коммерческую деятельность без открытия счета, в отличие от юридических лиц. Со 2 апреля 2014 года, в связи с отменой п. 1 ч. 2 ст. 23 НК РФ, даже нет необходимости оповещать ФНС и социальные фонды об открытии на ваше имя новых счетов. Однако это лишний повод для проверки движения денежных средств.

Закон не запрещает предпринимателю осуществлять коммерческую деятельность без открытия счета.

Преимущества и недостатки

Если ИП не имеет расчетного счета, на его открытии и обслуживании можно сэкономить (обходится он в районе 500-1000 рублей в месяц). Пожалуй, это единственное преимущество. Ясно, что для компании с годовым оборотом в десятки миллионов эти траты совершенно незаметны.

Налоги можно оплачивать через Сбербанк, оформив квитанцию или личный счет. Такой ход работает, если количество безналичных расчетов незначительно.

А вот недостатков у отсутствия расчетного счета больше:

Он выступает показателем предпринимательской «полноценности». Доходы и расходы в рамках бизнеса происходят без претензий со стороны налоговой службы и банков. Когда операции проводятся по лицевому счету вместе с личными, придется многие из них подтверждать и доказывать непричастность к предпринимательской деятельности.
Без расчетного счета заключать крупные сделки с юридическими лицами куда сложнее. Средства в вашу пользу могут быть расценены разными инстанциями как оплата труда гражданина.
В договоре об открытии лицевого счета иногда ставится отметка о том, что банк запрещает проводить по нему бизнес-операции (это стоит проверить перед использованием для предпринимательских целей). За отклонение от правила происходит закрытие счета.

Без расчетного счета заключать крупные сделки с юридическими лицами куда сложнее.

Многие предприниматели открывают два лицевых счета. Один используют для работы, другой – для личных нужд. Это тоже законно и удобно.

На сегодняшний день конкуренция между банками за право открыть и обслуживать расчетный счет предпринимателя высока, благодаря чему всегда можно найти выгодные предложения. Некоторые банки предоставляют постоянное бесплатное обслуживание контрольно-кассового аппарата или первых месяцев использования счета.

Таким образом, индивидуальным предпринимателям, планирующим сделки от 100 тысяч рублей и работу по безналу, не обойтись без расчетного счета. Но для некоторых специфических сфер деятельности (торговля на рынке, продажа кваса или мороженого в сезон) работа исключительно с наличным расчетом вполне логична. В этом случае расчетный счет – лишнее финансовое бремя, и отчетность проще вести через КУДиР.

На определенном этапе ведения собственного бизнеса предприниматели и владельцы небольших предприятий задумываются над тем, нужен ли им расчетный счет.

Расчетный счет – это счет, открываемый в коммерческом банке для осуществления финансовых операций: оплата за услуги, расчеты с поставщиками и т.д. На расчетный счет также поступают платежи от юридических лиц или бюджетных организаций, работающих только за безналичный расчет.

Имея расчетный счет, предприниматель может пользоваться терминалом оплаты по карточкам. Это очень удобно, к примеру, для магазинов, где расчеты через терминал составляют до 30% от общего числа покупок. Можно открыть неограниченное количество расчетных счетов, но обычно открывают 2–3 и в разных банках.

свидетельство ОГРНИП;
выписка из ЕГРИП;
паспорт владельца счета;
коды из Статрегистра - получить можно в территориальном отделении Госстата и др.

После сбора пакета документов предприниматель передает их в банк. В течение 2-5 дней банк рассматривает документы и принимает решение об открытии счета. С 2014 года при открытии расчетных счетов ИП может не оповещать налоговые органы и ПФР, банки автоматически передают нужные данные об открытии нового счета в данные учреждения.

Обязательно ли ИП открывать расчетный счет в банке?

Открытие расчетного счета – необязательная процедура, это право, а не обязанность предпринимателя. ИП сам принимает решение об открытии счетов, их количестве и свободен в выборе обслуживающего банка. Предприниматель может работать и без расчетного счета, учитывая, что налоговые и страховые взносы можно уплачивать наличными через банк. Однако на практике обойтись без расчетного счета сложно. Давайте разберем преимущества и недостатки наличия расчетного счета.

Плюсы открытия расчетного счета:

Экономия на комиссии – банк взимает с владельцев счета фиксированную комиссию за платежи. При этом не имеет значения, какую сумму переводит ИП. Размер комиссии составляет от 15 до 50 рублей с одного платежа, тогда как частное лицо обязано уплачивать 1-3% от суммы перевода, что очень накладно при крупных суммах;
Осуществление платежей через интернет – клиент может осуществлять платежи через интернет-банкинг, не посещая банк;
Наличие терминала для карточек;
Пластиковые карточки для работников – ИП, имеющие расчетный счет, могут выдавать зарплату своим работникам на карточки также через интернет-банкинг;
Удобство работы с контрагентами – крупные предприятия практически всегда работают за безналичный расчет;
Оплата налогов и взносов – с расчетного счета удобно осуществлять платежи в ПФР и ФОМС, ФСС и налоговые органы.

Минусы работы через расчетный счет:

Плата за ведение счета – банк взимает с клиента ежемесячную плату за ведение счета, в среднем она равна 2 000 руб. Если в течение месяца никаких движений по счету не было, то плата не взимается;
Арест расчетного счета – при наличии задолженности перед ПФР и налоговой банк может заблокировать счет до полного погашения долгов.

Несмотря на недостатки расчетного счета, иметь его все же необходимо. Это повышает репутацию предпринимателя, говоря о серьезном подходе к ведению бизнеса.

Нужен ли расчетный счет для ИП при УСН?

Упрощенная налоговая система – одна из самых популярных и простых систем налогообложения малого и среднего бизнеса. Многие предприниматели выбирают именно УСН из-за простоты ведения учета, отчетности и небольшой налоговой нагрузки. (если предприниматель оформлял ИП через посреднические фирмы), можно в ФНС или в налоговой отчетности.

Объектом налогообложения при УСН являются доходы или доходы, уменьшенные на величину расходов. Предприниматели, находящиеся на упрощенной системе налогообложения, также имеют право выбирать – открывать им расчетный счет или нет.

Этот вопрос решается в индивидуальном порядке, исходя из сферы деятельности ИП. К примеру, для риэлтерских контор, которые чаще всего не имеют офиса и получают все платежи наличными, открывать счет не обязательно.

Стоит отметить, что для ООО открытие расчетного счета обязательно, так как организация может уплачивать налоги только посредством безналичных расчетов.

Процедура закрытия расчетного счета

В случае прекращения деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, закрытие счета в банке не является обязательной процедурой. Однако стоит внимательно ознакомиться с банковским договором, где должны быть указаны действия клиента при закрытии ИП. Чаще всего банк требует от предпринимателя закрыть счет, посетив отделение банка.

Сохраните статью в 2 клика:

Индивидуальные предприниматели, нацеленные на развитие своего бизнеса, должны иметь расчетный счет. Это намного облегчает осуществление повседневных расчетов, позволяет экономить время, производя платежи через интернет-банкинг, налаживать партнерские отношения с крупными поставщиками и контрагентами и т.д.

Вконтакте

Начинающие предприниматели, решив открыть собственный бизнес, регистрируют свое ИП. И после этого сразу же возникает море вопросов относительно расчетного счета: может ли индивидуальный предприниматель работать без расчетного счета? И как осуществлять успешную предпринимательскую деятельность без счета в банке? Давайте рассмотрим все нюансы детально.

По закону ИП может не открывать счет в банке в 2017 году. В этом случае все операции предприниматель будет осуществлять с наличными деньгами. Но удобно ли это? Давайте посмотрим на эту ситуацию с другой стороны. В 21 веке вам будет очень сложно вести эффективный бизнес без расчетного счета. Ведь безналичный расчет поможет сэкономить вам массу драгоценного времени.

Имея счет в банке, вам не нужно больше ходить в банк и попусту тратить время на очереди. Если вам необходимо провести какую-то финансовую операцию, воспользуйтесь компьютером с Интернетом в своем офисе или дома, и осуществите платеж по созданным заранее шаблонам. Это займет у вас всего несколько минут.

Как выбрать банк для открытия расчетного счета

Сегодня каждый желающий открыть банковский счет столкнется с огромным количеством банков, которые предлагают разные услуги и разные условия. Как же разобраться среди такого разнообразия предложений? Предлагаем вам несколько простых, но полезных советов по выбору банка.

Для начала советуем ознакомиться с актуальным рейтингом банков. Это позволит вам определиться с самыми надежными финансовыми учреждениями. В условиях сегодняшней нестабильности это крайне важно. Поверьте, уже на этом этапе список банков гораздо сократится. Выбрав самые надежные банки, изучите тщательно стоимость обслуживания расчетного счета в каждом из выбранных вами банков. Чаще всего эта сумма варьируется от 500 до 3 000 рублей за месяц.

Если вы думаете, что существенно сэкономите, выбрав банк, который не берет плату за сервис вашего счета, то вы заблуждаетесь. Скорее всего, что вас введут в заблуждение, и за обслуживание счета с вас взыщут средства любым другим скрытым способом. Согласитесь, гораздо честнее со стороны банка заявить о своих тарифах открыто, ведь это репутация учреждения, которому вы планируете доверить свои деньги.

Изучите также стоимость услуг на интернет-банкинг. Это тоже одна из статей расходов, которая может быть скрыта от вас сотрудниками банка. Внимательно изучите отзывы пользователей в Интернете, не доверяйте слепо словам менеджеров банка, все подводные камни вам расскажут только те, кто уже какое-то время пользуется услугами данного учреждения.
Прежде чем открывать счет, заручитесь гарантией сотрудников банка, что те условия, на которых вы открываете счет сегодня, сохранятся надолго. Все мы знаем, что банкам сегодня нужно привлечь как можно больше клиентов, и ради этого они могут пойти на обман. Имеется в виду, что сотрудники банка предложат вам сотрудничество на условиях гораздо более выгодных, чем в других банках, а через некоторое время условия изменятся. Вас могут поставить перед фактом, что размер комиссии на ту или иную финансовую операцию возрос или подорожали любые другие услуги учреждения. Проанализируйте этот момент относительно всех банков, которые вы выбрали.
Очень важным для вас будет вопрос: как долго банк обрабатывает каждый платеж? Если вам отвечают, что для перевода средств банку потребуется больше чем 2 банковских дня, вычеркивайте это учреждение из своего списка. Обычно уважающему себя банку достаточно одного рабочего дня, чтобы осуществить перевод. Бывают ситуации, когда клиенты не могут или не желают ждать перевода дольше 1 дня. Позаботьтесь о своей репутации как ответственного бизнесмена и изначально выбирайте банк, который работает четко и быстро.
Последним на сегодня советом будет такой: пообщайтесь со своими друзьями или предпринимателями, у которых уже открыт счет в банке. Они-то уж точно поделятся с вами достоверной информацией, на основе которой вы сделаете окончательный выбор.

Важно: после открытия расчетного счета ИП должен в обязательном порядке сообщить об этом в налоговую службу. Последнюю необходимо поставить в известность не позднее чем через трое суток. Вам также нужно передать в налоговую всю документацию, которая была оформлена в банке. Если вы этого не выполните или сделаете, но не вовремя, то вас могут обязать оплатить штраф в размере пяти тысяч рублей.

Документы, необходимые для открытия расчетного счета для ИП

Надеемся, вы уже осознали, что для того, чтобы работать быстро и эффективно, вам все-таки потребуется счет в банке. Давайте теперь рассмотрим, какие документы вам для этого пригодятся.

Каждый банк готов предложить вам свои конкретные условия для открытия расчетного счета. Для уточнения списка документов в отдельно взятом банке вы можете поступить двумя способами: отправиться непосредственно в отделение банка, где менеджеры предоставят вам всю необходимую информацию либо найти эту информацию на интернет-сайте банка. Однако зачастую список документов выглядит таким образом:

свидетельство, подтверждающее, что вы зарегистрированы как ИП (вы можете представить как оригинал, так и копию, заверенную нотариусом);
свидетельство, подтверждающее, что вы находитесь на учете в налоговой службе;
оригиналы или копии, заверенные у нотариуса, паспортов тех, кто присутствовал при открытии счета;
в случае когда место прописки отличается от фактического адреса проживания, вам необходимо составить подтверждающую расписку.

Определенные документы вам выдадут в банке:

заявление, подтверждающее ваше желание открыть счет;
карточка с подписями и оттисками печати соглашения расчетного счета;
соглашение между вами и банком о предоставлении услуг дистанционного обслуживания.

В банке вам без проблем предоставят образцы всех вышеперечисленных документов. Кстати, любой ИП может найти эти документы в свободном доступе в Интернете.

Некоторые банки требуют, чтобы им предъявили определенные документы, заверенные у нотариуса, в случае, если открытием счета для ИП занимается его представитель либо если в карточке указан кто-то еще, кроме самого ИП. Для этого вам нужно оформить карточку с образцами печати и подписи. Как это сделать:

обратиться в отдел, обслуживающий ИП, и подать документы, затем операционист поможет вам заполнить карточку;
далее в присутствии сотрудника банка вы должны будете поставить подпись на обратной стороне карточки, а в тех местах, которые остались не заполнены, проставить прочерки;
после вас свою подпись ставит операционист, после чего он ставит банковскую печать;
в завершение вам необходимо оплатить счет по тарифам, действующим на момент оформления карты.

Встречаются банки, в которых заверяют и копируют документы только за отдельную плату.

Роль доверенного лица при открытии счета ИП

Бывают случаи, когда по тем или иным причинам предприниматель не имеет возможности открыть расчетный счет самостоятельно. На помощь ему может прийти доверенное лицо, наделенное для этого всеми необходимыми полномочиями. ИП необходимо обратиться к нотариусу, чтобы делегировать право на открытие счета для него.

Важно: для многих банков неприемлемо открытие счета доверенным лицом. Будьте готовы к тому, что в некоторых банках вам могут даже отказать в предоставлении данной услуги. Поэтому при выборе банка учитывайте этот момент, если не планируете открывать счет самостоятельно.

Исключительно для всех банков максимальной гарантией честности и безопасности, конечно, станет личное присутствие заявителя. Помните, что к услугам доверенного лица стоит обращаться лишь в самых крайних случаях. Если вы самостоятельно будете открывать счет, это окажется не только гораздо надежнее, но и значительно ускорит и упростит сам процесс оформления.

В 2017 году ИП может не сообщать об открытии счета в ПФР и ИФНС. Предприниматель также может не сообщать в эти организации и о факте закрытия счета. Это было принято еще в 2014 году.

Каждый предприниматель, открывший счет в банке, должен четко понимать, что любые махинации с фальсифицированными счетами либо фиктивные платежи преследуются законом РФ.

Банк обладает полным правом отследить все платежи своих клиентов. Каждый отдельный платеж будет рассматриваться банком, как платежное поручение, имеющее наименование платежной операции.

Перед тем как открыть счет, тщательно изучите все банки в своем регионе, учитывая наши советы. Важно учитывать такие моменты:

качество обслуживания;
капитал банковской организации;
надежность и стабильность;
внимание к своим клиентам;
история банковской организации;
положительные и отрицательные стороны банка.